Факторинговые услуги. «Факторинг - действенный финансовый инструмент для малого бизнеса Факторинг для юридических лиц и ип

По итогам первого полугодия, согласно данным Ассоциации факторинговых компаний, оборот российского факторинга составил 923 млрд рублей - на 11% больше, чем за аналогичный период прошлого года. За первые 6 месяцев компании–факторы выплатили 665 млрд рублей финансирования 4 тыс. российских компаний–поставщиков и обработали более 4 млн поставок. Как работает факторинг для малого бизнеса, на каких условиях готовы финансировать дебиторскую задолженность банки и чего недостает в этом продукте предпринимателям, обсудили участники круглого стола "Факторинг", организованного "ДП".

Надежда Аксенова, руководитель по продажам управления развития транзакционного бизнеса Петербургского филиала :

Наш регион входит в тройку лидеров на рынке факторинга России. По итогам первого полугодия 2016 года совокупная доля Петербурга и Северо–Западного федерального округа в общем обороте рынка факторинга составила 14%. Первое место занимает Москва и Центральный федеральный округ, где проходит более половины всех сделок. Альфа–Банк по итогам первых 6 месяцев также вошел в тройку лидеров среди факторов города и страны по факторинговому обороту. Под оборотом мы понимаем общий объем уступленных денежных требований банку за отчетный период. Рост на 74% в 2016 году по отношению к аналогичному периоду прошлого года обусловлен растущим спросом на факторинг, в том числе со стороны малого и среднего бизнеса (МСБ).

На конец 2015 года доля клиентов МСБ в общем портфеле факторинга составляла около 50%. Это большая доля, поэтому и банки, и другие компании–факторы продолжают работать над усовершенствованием продукта для клиентов, упрощением процесса получения услуги, в том числе над созданием готовых коробочных решений для компаний сегмента МСБ. Кроме того, на рост спроса повлиял ряд других факторов. В частности, снижение ключевой ставки Центробанком РФ (ЦБ РФ) привело к стабилизации уровня кредитных ставок до более приемлемых для крупных клиентов и клиентов МСБ.

При этом факторинг - более гибкий инструмент по сравнению с классическим кредитованием. Тогда как банки ужесточили условия выдачи ссуд, факторинг для МСБ стал зачастую единственным инструментом финансирования - ведь для него не требуется предоставления залога банку. Одновременно с этим в период кризиса многие ретейлеры стали увеличивать сроки отсрочки платежей, и факторинг прекрасно встроился в эти новые условия рынка, так как поставщикам еще больше стали необходимы оборотные средства. Еще одна причина, способствующая росту спроса на этот продукт, - это продолжающийся переход на электронный документооборот крупнейших ретейлеров и их поставщиков, что, безусловно, способствует развитию электронного факторинга.

Светлана Кислица, директор по развитию малого бизнеса " ":

Компания "Сбербанк Факторинг" основана в конце 2014 года, поэтому основными задачами 2015 года были создание методологии, развитие бизнес–процессов, а также реализация потребностей в факторинге клиентов сегмента крупного бизнеса.

В 2016 году фокус сместился в сторону тиражирования факторинга на предприятия малого и среднего бизнеса. Наработав достаточный опыт работы с поставщиками данного сегмента московского региона, мы поэтапно начали открывать продажи факторинга в территориальных центрах России. Одним из первых стал Северо–Западный территориальный банк Сбербанка.

Сейчас мы наблюдаем рост обращений со стороны поставщиков во всех регионах. Количество сделок быстро увеличивается. Со всеми клиентами малого и среднего бизнеса наш банк работает через электронный документооборот, за счет чего происходит оптимизация операционных издержек и мы имеем возможность очень быстро принимать решения по сделкам. Что касается новых направлений развития факторинга в Сбербанке, в настоящий момент активно обсуждается возможность применения факторинга в строительной отрасли, прорабатывается направление госфакторинга совместно с Корпорацией МСП, то есть финансирование поставщиков, которые работают по госзаказу в рамках 223 ФЗ. Наша стратегия в работе с малым и средним бизнесом - создать фабрику по факторингу, где предприниматели любой отрасли смогут быстро получить финансирование, предоставив минимальный пакет документов и на стандартных условиях.

Денис Король, начальник управления факторинга департамента МСБ Санкт–Петербургского филиала ПАО " ":

В первом полугодии 2016 года мы показали двукратный рост объема финансирования по факторингу по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Предприятия малого и среднего бизнеса начинают понимать, что дебиторская задолженность - это актив, который можно с помощью факторинга превратить в деньги.

Крупные компании давно и успешно используют факторинг, а для небольших компаний это пока в новинку. Внимание банков–факторов к малому и среднему бизнесу связано с тем, что возможности сегмента корпоративного бизнеса практически исчерпали себя, этот рынок поделен между крупными банками и есть риск конфликта интересов, связанный с другими классическими кредитными продуктами.

При этом, безусловно, к малому бизнесу нужен совсем другой подход, совсем другая технология рассмотрения заявок, более быстрая и эффективная. При оценке потенциального клиента наш банк всегда анализирует не только заемщика, но и покупателя, историю их взаимоотношений.

Что касается финансовых условий, то ставка по факторинговому финансированию в 2016 году снижалась вслед за снижением ключевой ставки Центробанком. Но с учетом того, что в целом рентабельность бизнеса из года в год снижается, компании хотят видеть более выгодные условия: делая комплексные акцентированные предложения, мы всегда находим компромисс с заинтересованными клиентами. В целом ставки по факторингу у нас соответствуют уровню ставок по кредитным продуктам при классическом кредитовании.

Сергей Исаченко, руководитель регионального центра "Открытие Факторинг":

"Открытие Факторинг" - это новый проект группы "Открытие", который был запущен весной 2016 года. Малый бизнес чаще всего ограничен в доступе к банковским кредитам, или ему недостаточно этих средств. Выход из положения для таких клиентов - это использовать факторинг.

Мы предлагаем клиентам малого и среднего бизнеса digital–факторинг. Это высокотехнологичный онлайн–сервис для финансирования поставок крупным покупателям на условиях отсрочки платежа. Digital–факторинг подразумевает дистанционный, полностью электронный документооборот, никаких документов на бумажном носителе, все онлайн от и до через личный кабинет, к которому есть доступ у фактора, поставщика и покупателя, все общение ведется в чате или по телефону.

У небольших предпринимателей при работе с дебиторской задолженностью ограничен человеческий и/или информационный ресурс, а мы удовлетворяем эту потребность за счет функционала личного кабинета, предоставляя полноценный инструмент для контроля и аналитики денежных потоков предприятия. Кроме того, компании–факторы помогают бизнесу дисциплинировать контрагентов в вопросе платы за поставленную продукцию. Сейчас мы готовы финансировать поставки или услуги контрагентам, входящим в топ–500 компаний России.

За первое полугодие 2016 года объем выручки розничного звена Петербурга упал лишь на 2% относительно первого полугодия 2015 года.

А впереди еще IV квартал, который, по традиции, для факторов самый результативный - обороты вырастут существенно. Я думаю, 2016 год покажет в целом рост рынка факторинга на 10–15%, в том числе и в сегменте малого бизнеса.

На сегодняшний день корреляция между ключевой ставкой ЦБ РФ и ставкой по договору факторинга наблюдается, но на нее также влияют такие индикаторы, как способ и объем фондирования фактора, спрос со стороны потенциальных клиентов, условия других игроков рынка и т. д.

У нас диапазон ставок для малого бизнеса зависит от объема привлекаемого клиентом финансирования, платежной дисциплины покупателя и типа договора факторинга (регресс или без регресса). Диапазон на сегодня составляет 17–27% годовых.

Юрий Лебединский, финансовый директор "ИНДИД–ПРОЕКТ":

Наша компания относится к среднему бизнесу, и нам факторинг интересен как альтернатива кредиту, в случаях когда дополнительное финансирование необходимо получить в сжатые сроки. Плюс этого инструмента - в отсутствии необходимости залога. Но в последний раз, когда мы хотели воспользоваться факторингом, нам озвучили ставку в 22%. И с точки зрения бизнеса, когда рентабельность предприятия находится в пределах 10–15%, эта ставка за гранью добра и зла. Представители банков говорят о привязке к ключевой ставке, но, на мой взгляд, ее просто нет. При этом наша компания кредитуется под 15% годовых.

Я понимаю, факторинг - это беззалоговый, а значит - рискованный для компаний–факторов продукт. И компании, и банки, определяя условия, закладывают стандартный набор гипотетических рисков, вероятность которых под большим вопросом. На мой взгляд, необходим более индивидуальный подход. У нашей организации, например, безупречная кредитная история, мы работаем по госзаказу, и наши заказчики - крупные и известные компании. Нужно отходить от шаблонного мышления при оценке стоимости факторинга. У каждого предпринимателя, особенно работающего по госзаказу, есть свои нюансы в бизнесе, он работает с разными заказчиками, которых также можно оценивать. Все же есть разница между задолженностью в виде коммерческих поставок товаров и выручкой, которая придет от госзаказчика.

Когда банки рассматривают и определяют ставку по факторингу, нужно отталкиваться от рентабельности бизнеса клиента. Никто не говорит, что банк или компания–фактор должны кредитовать под процент ниже ставки привлечения финансирования, но условия факторинга должны быть сопоставимы со ставкой привлечения и с кредитной ставкой - на уровне 15–17%. Кроме того, бизнесу не хватает информации о факторинге, о видах этого продукта.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

26 ноября 2018 года АО «Глобэксбанк» стал частью ПАО АКБ «Связь-Банк». Решение об объединении было принято Наблюдательным советом главного акционера обоих банков, группой Внешэкономбанк, для создания обновленного надежного единого финансового института

Объединенная продуктовая линейка включает в себя лучшие предложения двух банков как для частных, так и для корпоративных клиентов.

Основным акционером Связь-Банка остается государственная корпорация Внешэкономбанк, что является гарантом его надежности.

Мы рады видеть вас среди клиентов нашего Банка! Добро пожаловать!

Почему мы объединились?

АО «Глобэксбанк» и ПАО АКБ «Связь-Банк» - дочерние общества Группы Внешэкономбанка. Решение о присоединении было принято наблюдательным советом главного акционера банков. Единая модель двух банков позволит оптимизировать издержки и повысить эффективность работы, а объединение лучших практик обеспечит рост всех направлений бизнеса.

Что у нас нового?

• Бренд

АО «Глобэксбанк» становится частью ПАО АКБ «Связь-Банк» - банки объединяются под брендом Связь-Банка.

• Ассортимент услуг

Объединенная унифицированная продуктовая линейка включает в себя лучшие предложения по продуктам и услугам двух банков.

• Филиальная сеть

Региональные отделения Глобэксбанка - Центральный, Невский, Сибирский, Донской и Поволжский - вошли в сеть Связь-Банка и продолжили работать по тем же адресам. Теперь Банк обслуживает клиентов в 64 городах России.

Новые офисы Связь-Банка

В офисах, открытых на основе отделений, входивших в филиальную сеть «Глобэксбанка» , в полном объеме будут обслуживаться действующие договоры АО «Глобэксбанка». Кроме того, в них доступны операции по продуктам Связь-Банка, не требующие работы с кассой - прием пакетов документов и заведение кредитных заявок, оформление и выдача пластиковых карт, подключение дистанционного банковского обслуживания.

«Исторические» офисы Связь-Банка

Для работы по договорам, заключенным с АО «Глобэксбанк», обращайтесь в отделение Связь-Банка, открытое на базе бывшего полноформатного отделения АО «Глобэксбанк» . Менеджеры Связь-Банка подскажут местонахождение подходящего офиса поблизости.

В офисах, входящих в сеть Связь-Банка до объединения, как и прежде будет доступен полный перечень услуг банка, а также заключение новых договоров и операции по договорам, открытым в Связь-Банке.

Что осталось по-старому?

Условия по продуктам

Для клиентов Глобэксбанка условия по продуктам соответствуют действующим (заключенным ранее) договорам.

ВНИМАНИЕ: С 26.02.2019 изменяются процентные ставки по продуктам для физических лиц Накопительный счет: "Доходный", "Доходный он-лайн", на значение 0,01% годовых для всех суммовых градаций.

Интернет-банк

Клиенты, как и прежде, могут без ограничений пользоваться мобильным и интернет-банком Глобэксбанка.

Работа отделений

График работы отделений Глобэксбанка останется прежним. Узнать о нем подробнее можно по ссылке .

Задать вопрос

Все возникающие вопросы вы, как и прежде, можете задать по телефону контакт-центра 8-800-7007-555 или обратиться в любой из офисов Связь-Банка.

Часто задаваемые вопросы

Способы внесения платежей по кредиту АО «ГЛОБЭКСБАНК»

Правила Программы лояльности «Ультра-Глобэкс» в ПАО АКБ «Связь-Банк»

• Архив документов АО "ГЛОБЭКСБАНК"
  • О Банке
  • Валютный контроль
  • Частным лицам
  • Малому бизнесу
  • Крупному бизнесу
  • Финансовым организациям
  • Брокерское обслуживание
  • Депозитарное обслуживание

• 1 Оставить
  заявку
• 2 Получить предварительное
  решение и согласовать
  условия финансирования
• 3 Получить финальное
  решение
• 4 Заключить договор
  факторингового
  обслуживания

• Для экспресс-анализа: Результат в течение 3 часов.
• Для анализа сделки с установлением лимита финансирования Результат в течение 3 дней.
• Специальное предложение, если вы работаете с торговыми сетями: METRO Cash and Carry, X5 Retail Group, Лента, АШАН

• Согласие на обработку информации;
• Согласие на запрос информации в БКИ;
• Копия паспортов директора, учредителей, акционеров (в зависимости от формы собственности);
• Последний официальный бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках;
• Карточки 62 счета по передаваемым дебиторам за год и ОСВ по 62 (помесячно, с аналитикой в разрезе контрагентов).

• Анкеты поставщика и покупателей;
• Кредитный портфель;
• Справки по оборотам и открытым счетам;
• Договоры поставки/оказания услуг по передаваемым на обслуживание контрагентам;
• Комплект юридических документов компании;
• Дополнительно могут быть запрошены иные документы для анализа финансово-экономической деятельности компании.

• Заявка на факторинговое обслуживание;
• Карточки 62 счета по передаваемым дебиторам за год или ОСВ по 62 (помесячно, с аналитикой в разрезе контрагентов);
• Бухгалтерская отчетность (Ф.1, Ф.2 и ОСВ);
• Справки по оборотам и открытым счетам в банках;
• Договоры поставки/оказания услуг передаваемым на обслуживание контрагентам;
• Комплект юридических документов компании.

Для получения факторингового обслуживания Ваш бизнес должен удовлетворять следующим требованиям:

• Любая организационно-правовая форма (ООО, АО, ПАО, бюджетные организации, ИП);
• Минимальный срок регистрации бизнеса от 6 мес;
• Минимальный срок фактического ведения бизнеса от 6 мес.;
• Отсутствие отрицательной кредитной истории;
• Поручительство физических лиц - собственников бизнеса, в зависимости от финансового состояния участников сделки;
• Количество дебиторов - без ограничений.

Компания SimpleFinance предлагает различные виды факторингового обслуживания, в том числе:

• Открытый факторинг с регрессом;
• Открытый факторинг без регресса;
• Факторинг без уведомления дебитора ;
• Закупочный факторинг;

Мы предоставляем факторинг для малого бизнеса, а также работаем с более крупными клиентами. Подробнее об условиях финансирования, тарифах и иных вопросах, Вы можете узнать у менеджеров по продажам.

Минимальный период финансирования 7 рабочих дней, максимальный - до 150 дней (в рамках договора поставки / оказания услуг - до 120 дней, плюс 30-50 дней в рамках льготного периода (рассчитывается индивидуально).

Максимальная годовая процентная ставка, включая ссудный % и все комиссии - 36,5% годовых.

В случае невозврата финансирования в срок отсрочки по договору, к комиссии за финансирование прибавляется 0,01% в день – стоимость комиссии за льготный период.

В случае невозврата финансирования за срок льготного периода, наступает период регресса. Комиссия за период регресса равна комиссии за льготный период. В период регресса ведутся работы по возврату долга, а также пени и штрафов. В противном случае мы, как кредитная организация, обращаемся в суд для взыскания задолженности.

Факторинг представляет собой комплекс услуг, предназначенных для производителей и поставщиков, которые осуществляют торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Факторинговое обслуживание включает в себя финансирование поставщика, контроль за состоянием задолженности покупателя, предоставление поставщику сведений о состоянии задолженности со стороны дебиторов.

Прибегнув к услугам факторингового обслуживания, поставщик получает ряд весомых преимуществ, в том числе:

• осуществление поставок с предоставлением отсрочки платежа;
• получение беззалогового финансирования;
• дебиторская задолженность находится под управлением факторинговой компании;
• возможность единовременно получить до 95% стоимости за осуществленную поставку товара;
• защита от рисков платежа;

Основное преимущество, которое получает покупатель, заключается в том, что он может оплатить поставщику стоимость полученного товара в удобные для себя сроки – мы предоставляем долгосрочную отсрочку платежа.

Факторинговое обслуживание в компании SimpleFinance в Москве – это сотрудничество с надежной финансовой организацией, качество услуг которой полностью соответствует всем мировым стандартам. Являясь одним из ключевых участников факторингового рынка для малого и среднего бизнеса, наша компания способствует финансированию оборотного капитала предприятий России и ближнего зарубежья.

Как предоставляются услуги факторинга

1. Поставщик оставляет заявку на факторинговое обслуживание. Компания SimpleFinance рассматривает заявление, анализируя состояние бизнеса поставщика и покупателей.
2. Фактор и поставщик заключают договор факторингового обслуживания.
3. Покупатель получает уведомление об уступке денежных требований в пользу фактора.
4. Продавец осуществляет поставку товара/предоставление услуг покупателю с отсрочкой платежа.
5. Факторинговая компания выплачивает денежные средства поставщику.
6. Дебиторская задолженность покупателя погашается на банковский счет фактора.
7. Фактор переводит остаток средств поставщику за вычетом комиссии за обслуживание.

Факторинг, как форма торгового кредитования появился еще в древнем Вавилоне и выглядел, как рассрочка платежа за купленный товар. Современный факторинг получил распространение в Европе в середине 20 века и сегодня представляет собою финансирование поставщика товара под уступку дебиторской задолженности. Кроме специализированных факторинговых компаний, договоры финансирования под уступку денежного требования заключают также коммерческие банки.

Уступка права денежного требования к покупателю позволяет продавцу получить деньги за товар от факторинговой компании в кратчайшие сроки, увеличивая скорость оборачиваемости дебиторки, снижает зависимость от платежеспособности покупателей. Дебитор в свою очередь получает возможность отсрочки платежа и увеличения объема закупок при недостаточности средств.

Сроки финансирования при факторинге колеблются от нескольких дней до 2-6 месяцев. Если покупатель товара не рассчитывается с факторинговой компанией в установленные сроки, то факторинговая компания может потребовать от поставщика возврат выплаченных средств за уступленную дебиторскую задолженность. Такие условия характерны для факторинга с регрессом и имеют более низкие ставки обслуживания, чем при факторинге без регресса, где факторинговая компания самостоятельно взыскивает неполученный платеж с покупателя товара.

Цена предоставленных факторинговой компанией финансовых средств, в зависимости от срока их использования, находится в пределах 1,3 – 5,5% от суммы уступки. Услуги факторинга, как правило, оплачивает поставщик товара, но в нашей компании покупатель может взять оплату комиссии на себя в полном объеме или частично.

Факторинг для малого бизнеса

Особенно привлекателен факторинг для малого и среднего бизнеса, который зачастую испытывает трудности в пополнении оборотных средств.
Факторинг – не просто вид кредитования поставщиков под уступку дебиторки, но целый комплекс услуг, связанных с управлением дебиторской задолженностью. Финансирование в факторинговой компании позволяет создать стабильный механизм обеспечения бизнеса денежными вливаниями наряду с такими привычными банковскими продуктами, как овердрафт или кредит. Однако у факторинга есть несомненные преимущества: отсутствие твердого залога, оптимальные сроки финансирования, установление лимита на клиента в соответствии с текущим объемом продаж и учетом перспективы роста.

Факторинговые операции компании сайтssia

Наша компания является частью международной группы компаний Allrise. Мы специализируемся на предоставлении факторинга российским компаниям малого и среднего бизнеса, для которых факторинг необходим для успешного развития!
Мы предоставляем наилучший сервис. Ваши заявки рассматриваются в течение нескольких дней, а финансирование получаете на следующий день после уступки дебиторской задолженности. Получить финансирование для малого и среднего бизнеса реально! Мы за честность и открытость в отношениях с клиентами!

Основным назначением факторинга является уступка дебиторской задолженности независимой компании. В данном случае это Сбербанк. Рассмотрим, как оформляется факторинг в Сбербанке ИП и малому бизнесу.

Что такое факторинг

Факторинг – это переуступка дебиторской задолженности. В сделке принимают участие две стороны: продавец и покупатель. После получения товаров и услуг покупатель должен выполнить условия договора и оплатить выставленный счет. При отсутствии финансов у покупателя, задолженность выплачивает третья сторона – факторинговая компания или банк.
Процесс факторинга состоит из нескольких этапов:

1. Продавец и покупатель заключают договор на поставку с отсрочкой платежа.
2. Продавец заключает договор факторинга о предоставлении финансирования на период отсрочки.
3. Продавец передает факторинговый счет покупателю и оказывает услуги/поставляет товар.
4. Продавец передает документы в «Сбербанк Факторинг» с подтверждением отгрузки товара/оказания услуг.
5. Банк оплачивает счет по договору в пользу продавца.
6. Покупатель выплачивает долг по факторинговому счету по истечении периода отсрочки.

Клиентом банка становится именно продавец, заинтересованный в получении денег. Факторинг позволяет не останавливать производство и поставку услуг по причине отсутствия оплаты со стороны клиентов.

Преимущества факторинга в Сбербанке

Обращаясь в дочернюю компанию Сбербанка «Сбербанк Факторинг», клиент получает несколько преимуществ:

1. Не требуется залоговое обеспечение.
2. Отсутствуют риски неоплаты счета покупателем.
3. Прозрачная схема работы по системе факторинга.
4. Размер кредита – размер подтвержденной задолженности.
5. Упрощенная схема взаимодействия с клиентами.
6. Использование в работе современных технологий и ведение отчетности: Блокчейн, ERP-системы.
7. Быстрое покрытие задолженности – на следующий день после предоставления товаров или услуг.

Условия факторинга

Кредитная линия факторинга в «Сбербанк Факторинг» предполагает оформление сделки по двум программам: «Экспресс» и «Стандарт». Условия зависит от выбранной программы.

По программе «Экспресс» условия следующие:

• размер финансирования – неограничен, до 100% суммы задолженности;
• начальный лимит факторинга – 10 000 000 рублей;
• срок отсрочки платежа между покупателем и продавцом – 6 месяцев;
• покупателем может стать только партнер Сбербанка;
• метод предоставления документации – в электронном виде;
• срок рассмотрения заявки – до 3 дней.

Кредитная программа «Экспресс»

Сумма кредита

от 10 миллионов ₽
до 100% суммы долга

срок платежа

до 6
месяцев

ставка кредита

от 3% до 10%
годовых

* - покупателем может стать только партнер Сбербанка

Размер комиссии определяется в индивидуальном порядке. Как правило, процентная ставка составляет от 3 до 10%.

По программе «Стандарт»:

• лимит финансирования начинается с 50 000 000 рублей, а максимальная сумма достигает 100% суммы задолженности;
• период отсрочки увеличен до 200 дней;
• отсутствуют ограничения по покупателям, продуктам и способу предоставления документации;
• решение принимается в течение 10 дней;
• для кредитования тщательно оценивается платежеспособность поставщика услуг.

Кредитная программа «Стандарт»

Сумма кредита

от 50 миллионов ₽
до 100% суммы долга

срок платежа

до 200
дней

ставка кредита

определяется
индивидуально

* - отсутствуют ограничения по покупателям

Как утверждает банк, проценты и иные условия кредитования обговариваются в индивидуальном порядке. И чтобы получить актуальную информацию, юридическому лицу нужно обратиться в отделение банка.

• Ф.И.О., ИНН;
• номер телефона и адрес электронной почты;
• регион;
• годовая выручка;
• покупатели.

После одобрения заявки необходимо направить документацию и подписать договор. Заключение оформления сделки происходит только в отделении банка. Менеджер на кредитном калькуляторе произведет нужные расчеты и озвучит условия кредитования.

В 2019 году факторинговое обслуживание в Сбербанке считается одним из самых выгодных. Банк обещает индивидуальный подход к клиенту, быстрое рассмотрение заявки и погашение задолженности на следующий день после отгрузки товаров или предоставления услуг.